iso4217:CLP
xbrli:pure
0011 Administradora de Fondos de Inversión
2172000
2024000
44843000
34360000
34270000
2014-03-27
-101732000
-151126000
[76161175-5] C&A CONSULTORES CONTADORES AUDITORES SPA
Franco Dall´Orso B.
3
150
78292000
96536000
78292000
170624000
-74088000
170624000
9400000
9400000
-101732000
96536000
76465110-3
SAN SEBASTIAN 2839 OF 605
85745000
59901000
937000
937000
3
9191000
1886000
1886000
9241000
44843000
34310000
32424000
35602000
-199000
-443000
10926000
289000
289000
10926000
50000
-18244000
-49394000
-49394000
9400000
9400000
-27644000
-49394000
-18244000
-18244000
-49394000
-27644000
9400000
9400000
-49394000
-49394000
-18244000
Chile
48267000
36654000
36654000
48267000
9837000
7376000
7376000
9837000
1400000
122000
21157000
2013-12-31
225000
48000
77000
9000
2695000
2813000
2813000
2695000
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
La depreciacion será reconocida en resultado en base lineal sobre las vidas utiles de cada componente de un item de propiedad, plantes y equipos. Este método es el que refleja de mejor forma el uso y consumo del bien. La depreciacon, vidas utiles y valores residuales serán revisados anualmente y se ajustarán de ser necesarios.
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
La sociedad reconoce el gasto por vacaciones del personal mediante el método del devengo y se registra a su valor nominal.
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
Los ingresos financieros son contabilizados de acuerdo a su devengo. Estos son presentados en el rubro de Otros Ingresos. Los costos Financieros son generalmente llevados a gastos cuando estos se incurren, excepto aquellos para financiar la construcción o el desarrollo de activos cualificiados requerido un periodo sustancial para preparar el activo para su uso de acuerdo a las condiciones de operacion prevista por la administración.
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
Las partidas incluidas en los estados financieros se valoran utilizando la moneda del entorno económico principal en que la entidad opera según lo establece la NIC 21. Los estados financieros se presentan en pesos chilenos, que es la moneda funcional y de presentación de la Sociedad.
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
Está determinado en función del nivel de su aporte a la generacion de sus recursos Financieros para la Sociedad. En este sentidos se la establecido que la capacidad de generacion de recursos financieros en la Sociedad, por su condicion de servicio continuo es indivisible en los activos de operación, formando en conjunto la unidad generadora de efectivo de Pi Capital de Riesgo S.A.
El gasto para Impuesto a la Renta del periodo incluye tanto el impuesto corriente que resulta de la aplicación de las normas tributarias sobre la base imponible del periodo, después de aplicar las deducciones o agregados que tributariamente son admisibles, como de la variación de los actios y pasivos por impuestos diferidos y de los créditos tributarios por bases imponibles negativas.
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
Los items de propiedad, planta y equipos, son medidos al costo menos su depreciacion acumulada y eventuales pérdidas por deterioro. El costo de propiedad, plantas y equipos al 01 de Enero del 2010, la fecha de transicion hasta NIIF, fue mantenido al costo histórico. este costo incluye gastos que han sido atribuidos directamente a la adquisición del activo.
No aplica
No aplica
La sociedad ha reconocido en este rubro la inversion en las cuotas del Fondo de Inversión Privado PI Capital Agroindustrial son valorizadas al valor de la misma determinando al cierre de cada periodo contable . A su vez las inversiones que dicho fondo mantiene en las sociedades Pi Berries S.A. y Pi Lacteas S.A. La Viluma S.A. y Agroindustria Quitralco S.A. igual fecha, son valorizadas en base al valor patrimonial de las mismas.
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
Los items de propiedad, planta y equipos, son medidos al costo menos su depreciacion acumulada y eventuales pérdidas por deterioro. El costo de propiedad, plantas y equipos al 01 de Enero del 2010, la fecha de transicion hasta NIIF, fue mantenido al costo histórico. este costo incluye gastos que han sido atribuidos directamente a la adquisición del activo.
una provision se reconocerá cuando se tiene una obligación presente, ya sea legal po implicita, como resultado de un suceso pasado y es probable de ue exista una salida de recursos que incorporen beneficios economicos futuros por cancelar tal obligación y se pueda realizar una estimación fiable del monto de la obligación.
No aplica
No aplica
Los ingresos de explotacion corresponde al acomision de administración que la sociedad factura al Fondo de Inversión Privado Pi Capital Agroindustria. Estos ingresos son reconocidos conforme ocurre lafacturación de los mismos, la cual es determinada a base de la presentación efectiva de los citados servicios. Cuando los resultados de los servicios prestados no se pueden estimar con suficiente fiabilidad, los ingresos se reconocerán solo en la medida que los gastos efectuados puedan ser recuperados.
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
El efectivo y equivalentes al efectivo comprende el efectivo en caja y cuentas corrientes bancarias, y otras inversiones a corto plazo de alta liquidez que son rápidamente realizables en caja y que no tienen riesgo de cambios en su valor. Se incluyen en este rubro los importes pendientes de pago por compras comerciales y gastos relacionados, los cuales se reconocen inicialmente a us valor razonable u posteriormente a su costo amortizado utilizando el método de la tasa de interés afectiva.
La sociedad fue constituida como Sociedad Anónima cerrada y se encuentra sometida a la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros, conforme lo dispone el acápite tercero del programa de financiamiento de Fondo de Inversión para el fomento del Capital de Riesgo, de la Corporación de Fomento de la Producción (CORFO).
INDIVIDUAL
No aplica
PESOS CHILENOS
Estados Financieros al 31 de diciembre de 2013
No hay reclasificaciones o cambios en presentación
Casa Matriz
119977000
108425000
96536000
170624000
9400000
9400000
-151126000
28898000
-101732000
9400000
9400000
170624000
-74088000
170624000
78292000
96536000
28898000
78292000
85745000
59901000
28898000
78292000
134063000
144085000
La información contenida en estos estados financieros es responsabilidad del Directorio de la Sociedad, que manifiesta expresamente que se ha aplicado en su totalidad los principios y criterios incluidos en las NIIF.
La preparación de los estados financieros requiere que la administración realice juicios, estimaciones y supuestos que afectan la aplicación de las políticas de contabilidad y los montos de activos, pasivos, ingresos y gastos presentados. Los resultados reales pueden diferir de estas estimaciones. Las estimaciones y supuestos relevantes son revisadas regularmente. Las estimaciones contables son reconocidas en el período en que ésta es revisada y en cualquier período futuro afectado. En particular las principales estimaciones de incertidumbres y juicios críticos en la aplicación de políticas contables que tienen efecto significativo en los montos reconocidos en los estados financieros, son las siguientes: a. Estimación de provisiones y contingencias. b. Estimación de la vida útil de propiedad planta y equipos.
Los presentes estados financieros de PI Capital de Riesgo S.A., al 31 de diciembre de 2011 constituyen los primeros estados financieros anuales de la Sociedad preparados de acuerdo con Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) emitidas por el IASB y representan la adopción integral, explícita y sin reservas de las referidas normas internacionales. Anteriormente, los estados financieros se preparaban de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile (PCGA) y normas e instrucciones impartidas por la SVS. PI Capital de Riesgo S.A., ha adoptado las Normas Internacionales de Información Financiera a partir del 1 de enero de 2011, por lo cual la fecha de inicio de la transición a estas normas ha sido el 1 de enero de 2010. Los efectos de la transición se explican detalladamente en Nota 6 de estos estados financieros. Los estados financieros correspondientes al ejercicio 2010 preparados bajo Principios Contables Generalmente Aceptados en Chile y normas e instrucciones de la SVS fueron aprobados en reunión de Directorio del 28 de febrero de 2011.
Los estados financieros correspondientes al período 2011 preparados bajo Normas Internacionales de Información Financiera emitidas por el IASB fueron aprobados en reunión de Directorio del 29 de marzo de 2012
Los presentes estados financieros para los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2011, 31 de diciembre de 2010 y 01 de enero de 2010, cumplen con cada una de las normas internacionales de información financiera vigentes a esas fechas. La preparación de los estados financieros conforme a las NIIF requiere el uso de ciertas estimaciones contables críticas y también exige a la Administración que ejerza su juicio en el proceso de aplicación de las políticas contables en la Sociedad. En Nota 2.5 de estos estados financieros se revelan las áreas que implican un mayor grado de juicio o complejidad o las áreas donde las hipótesis y estimaciones son significativas para los estados financieros.
1000
1195000
1678000
2287000
3491000
90000
10483000
10483000
90000
35264000
35264000
35264000
170624000
170624000
Sociedad Anónima cerrada
MILES DE PESOS
31003000
7453000
806000
946000
PI CAPITAL DE RIESGO S.A.
28898000
78292000
49091000
11634000
21166000
77000
3
3197000
9400000
9400000
9400000
9400000
9400000
9400000
1311000
2220000
21295000
22943000
59000
41000
10463000
12973000
9400000
9400000
148924000
137557000
01 Enero al 31 Diciembre 2013
SAN SEBASTIAN 2839 OF 605
-49394000
-27644000
-27644000
-49394000
-49394000
-27644000
-27644000
-49394000
-47107000
-24153000
-27644000
-49394000
7636000
15159000
11409000
13779000
199000
443000
151680000
149213000
149163000
151680000
151680000
149163000
-40506000
-56421000
117757000
106063000
32424000
35602000
Los estados financieros de PI CAPITAL DE RIESGO S.A. al 31 de diciembre de 2013 han sido preparados de acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF).
1051000
9837000
7376000
7376000
9837000
50000
106063000
117757000
76465110-3
2012-12-31
76465110-3
2012-12-31
ifrs:IssuedCapitalMember
76465110-3
2012-12-31
ifrs:RevaluationSurplusMember
76465110-3
2012-12-31
ifrs:OtherReservesMember
76465110-3
2012-12-31
cl-ci:GananciaPerdidaAcumuladaMember
76465110-3
2012-12-31
ifrs:EquityAttributableToOwnersOfParentMember
76465110-3
2011-12-31
76465110-3
2011-12-31
ifrs:IssuedCapitalMember
76465110-3
2011-12-31
cl-ci:GananciaPerdidaAcumuladaMember
76465110-3
2011-12-31
ifrs:EquityAttributableToOwnersOfParentMember
76465110-3
2013-12-31
76465110-3
2013-12-31
ifrs:IssuedCapitalMember
76465110-3
2013-12-31
ifrs:RevaluationSurplusMember
76465110-3
2013-12-31
ifrs:OtherReservesMember
76465110-3
2013-12-31
cl-ci:GananciaPerdidaAcumuladaMember
76465110-3
2013-12-31
ifrs:EquityAttributableToOwnersOfParentMember
76465110-3
2013-01-01
2013-12-31
76465110-3
2013-01-01
2013-12-31
cl-ci:GananciaPerdidaAcumuladaMember
76465110-3
2013-01-01
2013-12-31
ifrs:EquityAttributableToOwnersOfParentMember
76465110-3
2012-01-01
2012-12-31
76465110-3
2012-01-01
2012-12-31
ifrs:RevaluationSurplusMember
76465110-3
2012-01-01
2012-12-31
ifrs:OtherReservesMember
76465110-3
2012-01-01
2012-12-31
cl-ci:GananciaPerdidaAcumuladaMember
76465110-3
2012-01-01
2012-12-31
ifrs:EquityAttributableToOwnersOfParentMember