1. Del funcionamiento y composición del directorio

• a) El directorio cuenta con un procedimiento o mecanismo para la inducción de cada nuevo integrante, que tiene por objeto facilitar a éste el proceso de conocimiento y comprensión de:

  • 
    i. Los negocios, materias y riesgos, incluidos los de sostenibilidad, que son considerados más relevantes, así como de las razones por las que en opinión del directorio aquéllos tienen esta condición.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad Club Hípico de Peñuelas S.A. no cuenta con un proceso de inducción para los nuevos Directores, toda vez que ésta en la actualidad no realiza operaciones por lo que no se considera necesario para los fines sociales contar con este tipo de proceso; no obstante cada Director al asumir su cargo debe interiorizarse por la situación actual de la empresa.
    
    ii. Los grupos de interés relevantes que ha identificado la entidad así como de las razones por las que en opinión del directorio aquéllos tienen esta condición y de los principales mecanismos que se emplean para conocer las expectativas y mantener una relación estable y duradera con aquéllos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad Club Hípico Peñuelas no cuenta con un proceso de inducción por los motivos expuestos en el literal precedente.
    
    iii. La misión, visión, objetivos estratégicos, principios y valores que debieran guiar el actuar de la sociedad, sus directores y personal, y las políticas de inclusión, diversidad, sostenibilidad y gestión de riesgos, aprobadas por el directorio.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con un proceso de inducción que incluya esta materia por los motivos expuestos en el literal i. anterior.
    
    iv. El marco jurídico vigente más relevante aplicable a la entidad, al directorio y sus ejecutivos principales.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con un proceso de inducción que incluya esta materia por los motivos expuestos en el literal i. anterior
    
    v. Los deberes de cuidado, reserva, lealtad, diligencia e información que conforme a la legislación vigente recaen en cada integrante del directorio, mediante ejemplos de fallos, sanciones o pronunciamientos más relevantes que han ocurrido en el último año a nivel local con esos deberes.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con un proceso de inducción que incluya esta materia por los motivos expuestos en el literal i. anterior.
    
    vi. Los principales acuerdos adoptados en los últimos 2 años anteriores al inicio de su mandato y de las razones que se tuvieron en consideración para adoptar tales acuerdos o para descartar otras opciones evaluadas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con un proceso de inducción que incluya esta materia por los motivos expuestos en el literal i. anterior.
    
    vii. Las partidas más relevantes de los estados financieros trimestrales y anuales del último año junto con sus respectivas notas explicativas, además de los criterios contables aplicados en la confección de dichos estados financieros.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con un proceso de inducción que incluya esta materia por los motivos expuestos en el literal i. anterior.
    
    viii. Lo que en opinión del directorio es un conflicto de interés y cómo en opinión de éste, o conforme al Código o Manual establecido al efecto, y sin perjuicio de aquellos conflictos de interés expresamente abordados por ley, debieran tratarse las situaciones en las que se pudiere presentar uno de ellos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con un proceso de inducción que incluya esta materia por los motivos expuestos en el literal i. anterior.
    

  b) El directorio cuenta con un procedimiento o mecanismo de capacitación permanente del directorio para la actualización de conocimientos, que:

  • 
    i. Define al menos anualmente las materias respecto de las cuales se harán capacitaciones a sus integrantes y el calendario de capacitaciones para el año correspondiente.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas S.A. no cuenta con dicho mecanismo, toda vez que no se realizan operaciones por lo que no se considera pertinente adoptar esta práctica.
    
    ii. Como parte de esas materias contempla las mejores prácticas de gobierno corporativo que han ido adoptando otras entidades tanto a nivel local como internacional.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas S.A. no cuenta con dicho mecanismo, toda vez que no se realizan operaciones por lo que no se considera pertinente adoptar esta práctica.
    
    iii. Como parte de esas materias contempla los principales avances que se han dado en el último año a nivel local e internacional en lo referido a inclusión, diversidad y reportes de sostenibilidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas S.A. no cuenta con dicho mecanismo, toda vez que no se realizan operaciones por lo que no se considera pertinente adoptar esta práctica.
    
    iv. Como parte de esas materias contempla las principales herramientas de gestión de riesgos, incluidos los de sostenibilidad, que se han ido implementando en el último año a nivel local e internacional.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas S.A. no cuenta con dicho mecanismo, toda vez que no se realizan operaciones por lo que no se considera pertinente adoptar esta práctica.
    
    v. Como parte de esas materias contempla los fallos, sanciones o pronunciamientos más relevantes que han ocurrido en el último año a nivel local e internacional relacionados con los deberes de cuidado, reserva, lealtad, diligencia e información.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas S.A. no cuenta con dicho mecanismo, toda vez que no se realizan operaciones por lo que no se considera pertinente adoptar esta práctica.
    
    vi. Como parte de esas materias contempla una revisión de ejemplos de situaciones que configuran un conflicto de interés en el directorio y de formas en que esos conflictos de interés pueden evitarse o ser resueltos en el mejor interés social.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas S.A. no cuenta con dicho mecanismo, toda vez que no se realizan operaciones por lo que no se considera pertinente adoptar esta práctica.
    
    vii. Difunde anualmente las materias sobre las que en el último año se han realizado actividades de capacitación al directorio.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas S.A. no cuenta con dicho mecanismo, toda vez que no se realizan operaciones por lo que no se considera pertinente adoptar esta práctica.
    

  c) El directorio cuenta con una política para la contratación de expertos(as) que lo asesoren en materias contables, tributarias, financieras, legales o de otro tipo:

  • 
    i. Que contemple la posibilidad de veto por parte de uno o más directores para la contratación de un(a) asesor(a) en particular.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El directorio no cuenta con una política en torno a esta materia, ya que esta necesidad es de baja ocurrencia. La decisión de contratación es adoptada por la mayoría de los directores presentes en la sesión.
    
    ii. Que a requerimiento de al menos uno de sus integrantes sea contratada la asesoría para la materia requerida por aquél.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El directorio no cuenta con una política en torno a esta materia, ya que esta necesidad es de baja ocurrencia. La decisión de contratación es adoptada por la mayoría de los directores presentes en la sesión.
    
    iii. Que, contemple la difusión, al menos una vez al año, de las asesorías solicitadas y no contratadas, especificando las razones por las que el directorio adoptó esa decisión en particular, lo cual además queda debidamente reflejado en el acta de la sesión correspondiente.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    : El directorio no cuenta con una política en torno a esta materia, ya que como se ha señalado precedentemente esta necesidad es de baja ocurrencia y la sociedad no tiene operaciones.
    

  d) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la empresa de auditoría externa a cargo de la auditoría de los estados financieros para analizar:

  • 
    i. El programa o plan de auditoría.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas S.A., no contempla, dentro de sus políticas de funcionamiento, la celebración de reuniones con la empresa de auditoría externa para la elaboración del programa de auditoria, sin perjuicio el Directorio revisa el informe que ellos elaboran y, en caso de duda, puede reunirse con los auditores.
    
    ii. Eventuales diferencias detectadas en la auditoría respecto de prácticas contables, sistemas administrativos y auditoría interna.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no contempla, una política de funcionamiento en torno a estas situaciones, no obstante, en caso de duda, puede reunirse con los auditores, para dar una solución a estas.
    
    iii. Eventuales deficiencias graves que se hubieran detectado y aquellas situaciones irregulares que por su naturaleza deban ser comunicadas a los organismos fiscalizadores competentes.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas S.A. no contempla, dentro de sus políticas de funcionamiento la celebración de reuniones con la empresa de auditoría externa, sin embargo cualquier deficiencia detectada es informada y comunicada al gerente general como a la autoridad que jerárquicamente corresponda, de tal forma que se resguarde de la mejor forma el interés social.
    
    iv. Los resultados del programa anual de auditoría.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no contempla, dentro de sus políticas de funcionamiento, la celebración de reuniones con la empresa de auditoría externa, sin embargo con posterioridad a la presentación del informe podrían gestionarse.
    
    v. Los posibles conflictos de interés que puedan existir en la relación con la empresa de auditoría o su personal, tanto por la prestación de otros servicios a la sociedad o a las empresas de su grupo empresarial, como por otras situaciones.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no contempla, dentro de sus políticas de funcionamiento, la celebración de reuniones con la empresa de auditoría externa, sin embargo con posterioridad a la presentación del informe podrían gestionarse.
    

  e) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la unidad de gestión de riesgos de la entidad o responsable de función equivalente, para analizar:

  • 
    i. El adecuado funcionamiento del proceso de gestión de riesgos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una unidad para dichas gestiones dado que no realiza operaciones por ello no ha adoptado esta práctica.
    
    ii. La matriz de riesgo empleada por la unidad así como las principales fuentes de riesgos y metodologías para la detección de nuevos riesgos y la probabilidad e impacto de ocurrencia de aquellos más relevantes.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una unidad para dichas gestiones dado que no realiza operaciones por ello no ha adoptado esta práctica.
    
    iii. Las recomendaciones y mejoras que en opinión de la unidad sería pertinente realizar para gestionar de mejor manera los riesgos de la entidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una unidad para dichas gestiones dado que no realiza operaciones por ello no ha adoptado esta práctica.
    
    iv. Los planes de contingencia diseñados para reaccionar frente a la materialización de eventos críticos, incluida la continuidad del directorio en situaciones de crisis.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una unidad para dichas gestiones dado que no realiza operaciones por ello no ha adoptado esta práctica.
    

  f) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la unidad de auditoría interna, oficial de cumplimiento o responsable de función equivalente, para analizar:

  • 
    i. El programa o plan de auditoría anual.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una unidad para dichas gestiones dado que no realiza operaciones por ello no ha adoptado esta práctica.
    
    ii. Eventuales deficiencias graves que se hubieran detectado y aquellas situaciones irregulares que por su naturaleza deban ser comunicadas a los organismos fiscalizadores competentes o el Ministerio Público.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una unidad para dichas gestiones dado que no realiza operaciones por ello no ha adoptado esta práctica.
    
    iii. Las recomendaciones y mejoras que en opinión de la unidad sería pertinente realizar para minimizar la ocurrencia de irregularidades o fraudes.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una unidad para dichas gestiones dado que no realiza operaciones por ello no ha adoptado esta práctica.
    
    iv. La efectividad de los modelos de prevención de delitos implementados por la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una unidad para dichas gestiones dado que no realiza operaciones por ello no ha adoptado esta práctica.
    

  g) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la unidad de Responsabilidad Social, Desarrollo Sostenible o responsable de función equivalente, para analizar:

  • 
    i. La efectividad de las políticas aprobadas por el directorio para difundir al interior de la organización, sus accionistas y al público en general los beneficios de la diversidad e inclusión para la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una unidad para dichas gestiones dado que no realiza operaciones por ello no ha adoptado esta práctica.
    
    ii. Las barreras organizacionales, sociales o culturales detectadas que pudieren estar inhibiendo la natural diversidad que se habría dado de no existir esas barreras.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una unidad para dichas gestiones dado que no realiza operaciones por ello no ha adoptado esta práctica.
    
    iii. La utilidad y aceptación que han tenido los reportes de sostenibilidad difundidos a los grupos de interés relevantes de la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una unidad para dichas gestiones dado que no realiza operaciones por ello no ha adoptado esta práctica.
    

  h) El directorio contempla durante cada año la realización de visitas en terreno a las distintas dependencias e instalaciones de la sociedad, para conocer:

  • 
    i. El estado y funcionamiento de esas dependencias e instalaciones.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad en la actualidad no tiene operaciones ni dependencias o instalaciones razón por la cual no ha adoptado esta práctica.
    
    ii. Las principales funciones y preocupaciones de quienes se desempeñan en las mismas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad en la actualidad no tiene operaciones ni dependencias o instalaciones razón por la cual no ha adoptado esta práctica.
    
    iii. Las recomendaciones y mejoras que en opinión de los responsables de esas dependencias e instalaciones sería pertinente realizar para mejorar el funcionamiento de las mismas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad en la actualidad no tiene operaciones ni dependencias o instalaciones razón por la cual no ha adoptado esta práctica.
    

  i) De las reuniones sostenidas para cada punto referido en las letras d) a la f) anteriores, al menos una por cada punto se realiza sin la presencia del gerente general de la sociedad.

  • No
    Explicación:
    Como se ha señalado en las letras anteriores no se realizan estas reuniones.
    

  j) El directorio cuenta con un procedimiento formal de mejoramiento continuo en operación:

  • 
    i. Para detectar e implementar eventuales mejoras en su organización y funcionamiento.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio de Club Hípico Peñuelas no tiene operaciones en la actualidad, es por esto que no se efectúan procedimientos en torno a estos temas.
    
    ii. Para detectar aquellas áreas en que sus integrantes pueden fortalecerse y continuar perfeccionándose.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio de Club Hípico Peñuelas no tiene operaciones en la actualidad, es por esto que no se efectúan procedimientos en torno a estos temas.
    
    iii. Para detectar y reducir barreras organizacionales, sociales o culturales que pudieren estar inhibiendo la natural diversidad de capacidades, visiones, características y condiciones que se habría dado en el directorio de no existir esas barreras.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio de Club Hípico Peñuelas no tiene operaciones en la actualidad, es por esto que no se efectúan procedimientos en torno a estos temas.
    
    iv. Que, sin perjuicio de las obligaciones legales, contemple expresamente la determinación del número mínimo de reuniones ordinarias, el tiempo promedio mínimo de dedicación presencial y remota a las mismas, y la antelación con la que se debiera remitir la citación y los antecedentes necesarios para la adecuada realización de aquéllas, reconociendo las características particulares de la entidad así como también la diversidad de experiencias, condiciones y conocimientos existentes en el directorio, según la complejidad de las materias a tratar.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Como se ha mencionado en las letras anteriores, el Directorio se reúne conforme señalan sus estatutos. No existe un procedimiento formal que determine el tiempo promedio mínimo de dedicación presencial y remota que deben dedicar los directores a las sesiones por no considerarlo una práctica necesaria para el gobierno corporativo de esta sociedad.
    
    v. Que contemple expresamente el cambio, en el caso que fuere pertinente, de la forma de organización y funcionamiento del directorio ante situaciones de contingencia o crisis.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    En la actualidad es difícil que se generen contingencias o crisis debido a que no hay operaciones por parte de la sociedad. El Directorio se regula por la normativa Legal y Administrativa que rige la materia.
    
    vi. Que considere la asesoría de un experto ajeno a la sociedad para la detección e implementación de esas eventuales mejoras o áreas de fortalecimiento.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La contratación de asesores expertos por parte de la sociedad es de muy baja ocurrencia por lo que no existe una política en este sentido. Sin embargo cuando se contrata a un asesor siempre se debe velar por el interés social.
    
    vii. En que la detección a que se refiere los números i a iii anteriores, se realice al menos sobre una base anual.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Como se estipulo en los números i a iii anteriores no se realizan aquellos procedimientos por las razones expuestas en ellos.
    

  k) El directorio cuenta con un sistema de información en operación y de acceso por parte de cada director que:

  • 
    i. Le permite acceder, de manera segura, remota y permanente, a todas las actas y documentos tenidos a la vista para cada sesión de directorio de los últimos 3 años, de acuerdo a un mecanismo de ordenamiento que facilite su indexación y búsqueda de información.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con un mecanismo que le permita acceder de manera remota a esta documentación en los términos señalados por la Norma. Sin perjuicio de ello, se mantiene en custodia los libros de actas de sesiones de Directorio y documentos que se hubieren presentado en alguna sesión, lo que hace posible que puedan ser requeridos por los directores.
    
    ii. Le permite acceder, de manera segura, remota y sin perjuicios de las obligaciones legales respecto al plazo de envío de contenido de las citaciones, a la minuta o documento que sintetiza todas las materias que se tratarán en esa sesión y los demás antecedentes que se presentarán en dicha sesión o adicionales necesarios para prepararse para la misma.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con un mecanismo que le permita acceder de manera remota a esta documentación, Sin perjuicio de ello, la Administración pone a disposición de los integrantes del Directorio todos los Informes y demás antecedentes necesarios para el estudio, razonamiento y posterior toma de decisiones, a través de los medios que la sociedad haya fijado para ello.
    
    iii. Permite el acceso al que se refiere el número ii anterior, con al menos 5 días de antelación a la sesión respectiva.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Como se ha señalado precedentemente no hay acceso a esta información de forma remota.
    
    iv. Le permite acceder de manera segura, remota y permanente, al sistema de denuncias implementado por la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no tiene implementado canales de denuncias dado que no tiene operaciones y ni trabajadores, solo cuenta con el gerente general.
    
    v. Le permite revisar el texto definitivo del acta de dicha sesión.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con un sistema de información que permita el acceso al texto definitivo del acta, sin embargo una vez aprobada, los directores tiene acceso a ésta.
    
    vi. Permite la revisión a que se refiere el número v anterior, con no más de 5 días posteriores a la sesión respectiva.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Los borradores de actas de Directorios son enviados a los Directores para su revisión. El acta correspondiente, deberá quedar firmada y salvada, si correspondiere, antes de la sesión ordinaria siguiente que se celebre o en la sesión más próxima que se lleve a efecto.
    

2. De la relación entre la sociedad, los accionistas y público en general

• a) El directorio ha implementado un procedimiento formal y en operación para que los accionistas de la sociedad se puedan informar:

  • 
    i. Con al menos 3 meses de antelación a la junta de accionistas en que se elegirán directores, acerca de la diversidad de capacidades, condiciones, experiencias y visiones que en opinión del directorio resulta aconsejable formen parte del mismo para que éste esté en mejores condiciones de velar por el interés social.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas no ha implementado esta política de la forma expuesta en la Norma. Sin perjuicio de ello el gerente general, con al menos 2 días de anticipación a la celebración de la junta en que se elija Directorio, pondrá a disposición de los accionistas un documento que contenga la experiencia y profesión de los candidatos a director que, hasta ese momento, hayan provisto de dicha información a la Administración de la sociedad.
    
    ii. Antes de la votación correspondiente, del número máximo de directorios que, en opinión del directorio, es aconsejable tengan los directores que sean electos por los accionistas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio no limita el número máximo de Directorios que es aconsejable tengan los directores que sean electos por los accionistas por no considerarlo una política de gobierno corporativo necesaria para la Sociedad.
    
    iii. Antes de la votación correspondiente, la experiencia, profesión u oficio del candidato a director.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Como se ha señalado con al menos 2 días de anticipación a la celebración de la junta en que se elija Directorio, los candidatos hacen entrega de un documento que contiene la experiencia y perfil profesional del postulante.
    
    iv. Antes de la votación correspondiente, si el candidato a director mantiene o ha mantenido en los últimos 18 meses relaciones contractuales, comerciales o de otra naturaleza con el controlador de la sociedad, o sus principales competidores o proveedores.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Dado que la Sociedad no tiene operaciones, el Directorio no ha adoptado esta práctica, requiriendo a los directores solo las declaraciones legales que sean pertinentes.
    

  b) El directorio ha implementado un mecanismo, sistema o procedimiento formal que permita:

  • 
    i. A los accionistas participar y ejercer su derecho a voto por medios remotos, en la misma oportunidad que el resto de los accionistas que están físicamente representados en la junta.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio de Club Hípico de Peñuelas estima que no es necesario contar con un mecanismo para la votación remota y participación en tiempo real de los accionistas en las juntas, pues mantener la actual forma de participación no afecta sus derechos o intereses toda vez que son debidamente citados, pudiendo ejercer sus derechos personalmente o representados. Además el porcentaje histórico de asistencia a las juntas de accionistas ha sido sobre el 90% por lo que no se considera necesario optar por este tipo de mecanismos de votación.
    
    ii. A los accionistas observar, de manera remota y en tiempo real, lo que ocurre durante las juntas de accionistas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con mecanismos electrónicos que permitan de manera remota y en tiempo real el transcurso de la junta de accionistas y los acuerdos de las mismas. En este sentido, la Sociedad informa de tales acuerdos mediante hechos esenciales, no estimando necesario implementar un sistema distinto.
    
    iii. Al público en general informarse en tiempo real de los acuerdos adoptados en las juntas de accionistas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas no cuenta con mecanismos electrónicos que permitan al público en general informarse en tiempo real de los acuerdos adoptados en la junta de accionistas. En este sentido, la compañía informa de tales acuerdos mediante hechos esenciales no estimando necesario implementar un sistema distinto.
    
    iv. Al público en general enterarse de los acuerdos adoptados en la junta de accionista, con un desfase inferior a 5 minutos de votado el acuerdo respectivo.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Como se ha señalado anteriormente Club Hípico de Peñuelas no cuenta con mecanismos electrónicos que permitan al público en general informarse de los acuerdos adoptados en la junta de accionistas, con un desfase inferior a 5 minutos de votado el acuerdo respectivo. En este sentido, la compañía informa de tales acuerdos mediante hechos esenciales no estimando necesario implementar un sistema distinto.
    

  c) El directorio ha aprobado una política y establecido procedimientos formales que tienen por objetivo proveer anualmente al público información respecto a:

  • 
    i. Las políticas adoptadas por la sociedad en materia de responsabilidad social y desarrollo sostenible.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio no ha aprobado políticas ni procedimientos en torno a este tema por no considerarlo necesario conforme la situación actual de no operaciones de la Sociedad.
    
    ii. Los grupos de interés identificados por la sociedad como relevantes, así como las razones por las que tales grupos tienen esa condición.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Debido a que no hay operación por parte de la sociedad, el Directorio no ha aprobado políticas ni procedimientos en torno a este tema.
    
    iii. Los riesgos relevantes, incluidos los de sostenibilidad, de la sociedad, así como las principales fuentes de esos riesgos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Debido a que no hay operación por parte de la sociedad, el Directorio no ha aprobado políticas ni procedimientos en torno a este tema.
    
    iv. Los indicadores medidos por la sociedad en materia de responsabilidad social y desarrollo sostenible.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    En razón que no hay operación por parte de la sociedad, el Directorio no ha aprobado políticas ni procedimientos en torno a este tema.
    
    v. La existencia de metas y la evolución que han tenido los indicadores de sostenibilidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    En razón de lo expuesto en los literales precedentes no existen indicadores o metas de sostenibilidad.
    

  d) Para efectos de la definición de las políticas, indicadores y formato de reporte referidos en la letra c) anterior, se han seguido estándares internacionales como, por ejemplo, las directrices contenidas en la ISO 26000:2010, o los Principios y Estándares de Reportes y Difusión de la "Global Reporting Initiative" o del "International Integrated Reporting Council".

  • No
    
    Explicación (4000 caracteres máximo):
    Como se ha señalado en los números anteriores no existen estas políticas por las razones expuestas en la letra anterior.
    

  e) La sociedad cuenta con una unidad de relaciones con los accionistas, inversionistas y medios de prensa que:

  • 
    i. Permite a éstos aclarar dudas de la sociedad, sus negocios, principales riesgos, situación financiera, económica o legal y negocios públicamente conocidos de la entidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas no cuenta con una unidad específica que responda las consultas de los accionistas, siendo la Administración de la sociedad la que cumple esta función.
    
    ii. Cuenta con personas que, al menos, dominen el idioma inglés para responder a las consultas de quienes no hablen español.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con esta unidad en particular, sin perjuicio de ello La Administración de la sociedad cumple esta función, ya que son ellos quienes responden las consultas de los accionistas pudiendo hacerlo en inglés.
    
    iii. Es la única unidad autorizada por el directorio para responder tales consultas a los accionistas, inversionistas y medios de prensa.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No existe esta unidad, como se ha señalado con anterioridad es la administración quien responde estas consultas.
    

  f) El directorio cuenta con un procedimiento formal de mejoramiento continuo en operación:

  • 
    i. Para detectar e implementar, eventuales mejoras en los procesos de elaboración y difusión de las revelaciones que realiza la entidad al mercado a objeto que éstas sean de fácil comprensión por el público.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con procedimientos formales en el sentido expuesto por la Norma dado que las comunicaciones al mercado son muy pocas, por ello no se ha adoptado esta práctica.
    
    ii. Para detectar e implementar, eventuales mejoras en los procesos de elaboración y difusión de las revelaciones que realiza la entidad al mercado a objeto que dichas comunicaciones sean provistas al mercado de manera oportuna.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con procedimientos formales en el sentido expuesto por la Norma dado que las comunicaciones al mercado son muy pocas, por ello no se ha adoptado esta práctica.
    
    iii. Que considere la asesoría de un experto ajeno a la sociedad para la detección e implementación de esas eventuales mejoras.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no tiene procedimientos en tal sentido, por lo que a la fecha no se evalúa la asesoría de un experto en esta materia.
    
    iv. En que la detección a que se refieren los números i y ii anteriores, se realiza al menos sobre una base anual.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No se realizan estos procedimientos por las razones expuestas en esos literales.
    

  g) La sociedad cuenta con una página web actualizada por medio de la cual los accionistas pueden acceder a toda su información pública, de manera sencilla y de fácil acceso.

  • No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas no cuenta con una página web.
    

3. De la gestión y control de riesgos

• a) El directorio ha implementado un proceso formal de Gestión y Control de Riesgos el cual se encuentra en operación y que:

  • 
    i. Tiene como directrices generales las políticas de gestión de riesgos aprobadas por el directorio.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una política en este sentido. Además actualmente la sociedad no tiene operaciones por lo que la existencia de riesgos es mínima.
    
    ii. Cuenta con una unidad de Gestión de Riesgos o equivalente, encargada de la detección, cuantificación, monitoreo y comunicación de riesgos, y que reporta directamente al directorio.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una política en este sentido. Además actualmente la sociedad no tiene operaciones por lo que la existencia de riesgos es mínima.
    
    iii. Cuenta con una unidad de Auditoría Interna o equivalente, responsable de la verificación de la efectividad y cumplimiento de las políticas, procedimientos, controles y códigos aprobados por el directorio, y que reporta directamente a éste.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una política en este sentido. Además actualmente la sociedad no tiene operaciones por lo que la existencia de riesgos es mínima.
    
    iv. Incorpora dentro del proceso de cuantificación, monitoreo y comunicación de riesgos tanto los riesgos directos de la entidad como aquellos indirectos que pueden surgir de las demás empresas del grupo empresarial al que pertenece la entidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una política en este sentido. Además actualmente la sociedad no tiene operaciones por lo que la existencia de riesgos es mínima.
    
    v. Considera el impacto potencial que tendrá la materialización de los riesgos de sostenibilidad económicos, sociales y ambientales a los que la misma está expuesta.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con una política en este sentido. Además actualmente la sociedad no tiene operaciones por lo que la existencia de riesgos es mínima.
    
    vi. Tiene como guía principios, directrices y recomendaciones nacionales e internacionales como, por ejemplo, los desarrollados por "The Committee of Sponsoring Organizations" (COSO, por sus siglas en inglés) o los contenidos en "Control Objectives for Information and Related Technology" (COBIT, por sus siglas en inglés) creados por ISACA o la ISO 31000:2009 e ISO 31004:2013.
    Respuesta: No
    
    Explicación (4000 caracteres máximo):
    La sociedad no tiene una política en torno a esto y es por esa razón que no tiene adoptada estas directrices.
    
    vii. Contempla un Código de Conducta o documento equivalente aprobado por el directorio y revisado anualmente, que define los principios y lineamientos que deben guiar el actuar del personal y directorio de la entidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas no cuenta con un Código de Ética dado que no tiene trabajadores, salvo el gerente general que no es remunerado, motivo por el cual no se estima necesario contar con este Código. El Directorio por su parte, rige su actuar por la ley y normativa vigente.
    
    viii. Contempla la información y capacitación permanente de todo el personal atingente, independiente del vínculo contractual que lo una con la sociedad, respecto de las políticas, procedimientos, controles y códigos implementados para la gestión de riesgos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No existe este tipo de procedimientos pues Club Hípico de Peñuelas no tiene personal contratado.
    
    ix. Es revisado y actualizado, al menos anualmente.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No existe ese proceso formal, debido a ello no es revisado o actualizado.
    

  b) El directorio ha implementado un procedimiento formal y que está en operación:

  • 
    i. Para canalizar las denuncias por parte de su personal, cualquiera sea el vínculo contractual, accionistas, clientes, proveedores o terceros ajenos a la sociedad, de eventuales irregularidades o ilícitos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No existe este tipo de procedimientos pues Club Hípico de Peñuelas no tiene personal contratado, ni tampoco realiza operaciones motivo por el cual las relaciones que puede tener con terceros es mínima por ello se estima que no es necesario adoptar esta práctica.
    
    ii. Que garantiza el anonimato del denunciante.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con este canal de denuncia por los motivos expuestos precedentemente.
    
    iii. Que permite al denunciante conocer el estado de su denuncia.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con este canal de denuncia por los motivos expuestos precedentemente.
    
    iv. Que es puesto en conocimiento de su personal, accionistas, clientes, proveedores y terceros, tanto mediante capacitaciones como a través del sitio en Internet de la entidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con este canal de denuncia por los motivos expuestos precedentemente.
    

  c) El directorio ha implementado un procedimiento formal y que está en operación:

  • 
    i. Para detectar y reducir barreras organizacionales, sociales o culturales que pudieren estar inhibiendo la diversidad de capacidades, condiciones, experiencias y visiones que, sin esas barreras, se habría dado naturalmente en la organización.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no ha implementado un procedimiento en relación a estas materias pues por no tener trabajadores ni operaciones no considera necesario adoptar esta práctica.
    
    ii. Para identificar la diversidad de capacidades, conocimientos, condiciones, experiencias y visiones con que deben contar sus ejecutivos principales.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no ha implementado un procedimiento en relación a estas materias pues por no tener trabajadores ni operaciones no considera necesario adoptar esta práctica.
    
    iii. Para identificar entre los trabajadores de la entidad, a potenciales reemplazantes del gerente general y demás ejecutivos principales, en función del proceso de identificación descrito en el numeral ii anterior.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no ha implementado un procedimiento en relación a estas materias pues por no tener trabajadores ni operaciones no considera necesario adoptar esta práctica.
    
    iv. Para reemplazar oportunamente al gerente general y demás ejecutivos principales, y traspasar sus funciones e información relevante, ante su ausencia imprevista, minimizando el impacto que ello tendría en la organización.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no tiene dependientes, por lo demás cuenta con un solo trabajador ejecutivo que es el Gerente General por lo que no considera necesario adoptar esta práctica.
    
    v. En que la detección a que se refieren los números i y ii anteriores, se realiza al menos sobre una base anual.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no ha implementado estos mecanismos por las razones expuestas.
    

  d) El directorio ha implementado un procedimiento formal y que está en operación:

  • 
    i. Para revisar, al menos sobre una base anual, las estructuras salariales y políticas de compensación e indemnización del gerente general y demás ejecutivos principales, con el fin de detectar y corregir eventuales incentivos a que dichos ejecutivos expongan a la sociedad a riesgos que no estén acorde a las políticas definidas sobre la materia o a la comisión de eventuales ilícitos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Club Hípico de Peñuelas no cuenta con políticas de compensación e indemnización para ejecutivos y gerentes ya que no hay en la sociedad trabajadores contratados, y en cuanto a estructuras salariales, no existe tal escenario, toda vez que el único ejecutivo, Gerente General, ejerce sus funciones ad honorem.
    
    ii. Que contempla la asesoría de un tercero ajeno a la sociedad que apoye al directorio, y al comité de directores en caso que corresponda, en la revisión a que se refiere el numeral i anterior.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Por lo expuesto precedentemente no se ha adoptado esta práctica.
    
    iii. Que contempla la difusión de las estructuras salariales y políticas de compensación e indemnización del gerente general y demás ejecutivos principales, en el sitio en Internet de la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Por lo expuesto precedentemente no se ha adoptado esta práctica.
    
    iv. Que contempla someter dichas estructuras salariales y políticas a aprobación de los accionistas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Por lo expuesto precedentemente no se ha adoptado esta práctica.
    

4. De la evaluación por parte de un tercero

• a) La autoevaluación del directorio respecto a la adopción de las prácticas contenidas en la presente normativa:

  • 
    i. Ha sido revisada y validada por un tercero ajeno a la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio no ha adoptado esta práctica por no considerarla necesaria en razón de la situación actual de la Sociedad.
    
    ii. La persona o equipo de personas que realizaron la revisión y validación, cuenta con la experiencia acreditada de al menos 5 años en evaluación de procesos y efectividad de controles, o en la prestación de servicios profesionales de asesoría o consultoría en diseño e implementación de procesos, gestión de riesgos o mejoramiento continuo.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio no ha adoptado esta práctica por no considerarla necesaria en razón de la situación actual de la Sociedad.
    
    iii. La entidad o personas que realizaron la revisión y validación, son fiscalizados por la Superintendencia u organismo público o privado extranjero de similar competencia.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Directorio no ha adoptado esta práctica por no considerarla necesaria en razón de la situación actual de la Sociedad.
    
    iv. La entidad o personas que realizaron la revisión y validación, pertenecen a una nómina establecida por las bolsas nacionales de entidades que cumplen las condiciones definidas por las mismas para certificar la autoevaluación a que se refiere la presente normativa.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    En razón de no haber contratado el Directorio la evaluación por parte de un tercero, no aplica esta respuesta.