1. Del funcionamiento y composición del directorio

• a) El directorio cuenta con un procedimiento o mecanismo para la inducción de cada nuevo integrante, que tiene por objeto facilitar a éste el proceso de conocimiento y comprensión de:

  • 
    i. Los negocios, materias y riesgos, incluidos los de sostenibilidad, que son considerados más relevantes, así como de las razones por las que en opinión del directorio aquéllos tienen esta condición.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El proceso de inducción de cada Director se realiza en forma verbal, de parte del Presidente del Directorio. Es importante destacar que las actividades de la compañía, tal como lo señala su objeto se circunscriben exclusivamente a la compra y venta de acciones de la Empresa Eléctrica Pehuenche S.A.
    
    ii. Los grupos de interés relevantes que ha identificado la entidad así como de las razones por las que en opinión del directorio aquéllos tienen esta condición y de los principales mecanismos que se emplean para conocer las expectativas y mantener una relación estable y duradera con aquéllos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    En la inducción verbal del Presidente del directorio también se consideran estas materias, si fuere necesario incluirlas, dependiendo de la distribución accionaria de la sociedad.
    
    iii. La misión, visión, objetivos estratégicos, principios y valores que debieran guiar el actuar de la sociedad, sus directores y personal, y las políticas de inclusión, diversidad, sostenibilidad y gestión de riesgos, aprobadas por el directorio.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Ya que todas las políticas y directrices aprobadas se encuentran en las actas de sesiones del Directorio al igual que sus fundamentos, éstas pueden ser consultadas en su totalidad en el Libro de Actas.
    
    iv. El marco jurídico vigente más relevante aplicable a la entidad, al directorio y sus ejecutivos principales.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    En la inducción verbal se señalan las principales normativas legales y vigentes, considerando que el director después puede tomar conocimiento detallado de éstas.
    
    v. Los deberes de cuidado, reserva, lealtad, diligencia e información que conforme a la legislación vigente recaen en cada integrante del directorio, mediante ejemplos de fallos, sanciones o pronunciamientos más relevantes que han ocurrido en el último año a nivel local con esos deberes.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Los Directores tienen conocimiento de sus responsabilidades legales y de comportamiento a mantener en sus cargos pudiendo consultar las dudas de acuerdo a las disposiciones legales vigentes.
    
    vi. Los principales acuerdos adoptados en los últimos 2 años anteriores al inicio de su mandato y de las razones que se tuvieron en consideración para adoptar tales acuerdos o para descartar otras opciones evaluadas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Los Directores que soliciten conocer estas materias pueden consultar el Libro de Actas de sesiones del Directorio, donde se encuentran todos los acuerdos adoptados y sus fundamentos.
    
    vii. Las partidas más relevantes de los estados financieros trimestrales y anuales del último año junto con sus respectivas notas explicativas, además de los criterios contables aplicados en la confección de dichos estados financieros.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El Director que desee saber sobre las partidas más importantes de los Estados Financieros, puede consultarlos en la sociedad misma, tanto para el año en curso como años anteriores, y el Presidente y el Gerente General pueden aclarar sus dudas al respecto, como también pedir informes contables al respecto, especialmente si fueren partidas significativas o de interés especifico.
    
    viii. Lo que en opinión del directorio es un conflicto de interés y cómo en opinión de éste, o conforme al Código o Manual establecido al efecto, y sin perjuicio de aquellos conflictos de interés expresamente abordados por ley, debieran tratarse las situaciones en las que se pudiere presentar uno de ellos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    En consideración que los conflictos de interés son muy atingentes a las personas y constituyen cada vez un caso distinto, el Directorio ha estimado que se deben resolver en su contexto y privilegiando el interés social.
    

  b) El directorio cuenta con un procedimiento o mecanismo de capacitación permanente del directorio para la actualización de conocimientos, que:

  • 
    i. Define al menos anualmente las materias respecto de las cuales se harán capacitaciones a sus integrantes y el calendario de capacitaciones para el año correspondiente.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    En consideración a que el objeto de la sociedad, restringido solamente a la compra y venta de acciones de Empresa Eléctrica Pehuenche S.A., y su operar solo corresponde al reparto de dividendos recibidos de dicha empresa.
    
    ii. Como parte de esas materias contempla las mejores prácticas de gobierno corporativo que han ido adoptando otras entidades tanto a nivel local como internacional.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Las caracterísitcas especiales de la sociedad hace dificil incorporar prácticas externas.
    
    iii. Como parte de esas materias contempla los principales avances que se han dado en el último año a nivel local e internacional en lo referido a inclusión, diversidad y reportes de sostenibilidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Estas materias, en consideración al tamaño de la sociedad, 2 personas contratadas su aplicación no siempre es factible.
    
    iv. Como parte de esas materias contempla las principales herramientas de gestión de riesgos, incluidos los de sostenibilidad, que se han ido implementando en el último año a nivel local e internacional.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Acorde al objeto social, el riesgo depende de Empresa Eléctrica Pehuenche S.A. y por tanto la sostenibilidad y riesgo no es manejable por la sociedad.
    
    v. Como parte de esas materias contempla los fallos, sanciones o pronunciamientos más relevantes que han ocurrido en el último año a nivel local e internacional relacionados con los deberes de cuidado, reserva, lealtad, diligencia e información.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Debido al restringido ámbito de la operación de la Sociedad, solo acciones de Pehuenche S.A.
    
    vi. Como parte de esas materias contempla una revisión de ejemplos de situaciones que configuran un conflicto de interés en el directorio y de formas en que esos conflictos de interés pueden evitarse o ser resueltos en el mejor interés social.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Considerando lo restringido de su objetivo social y tamaño de la sociedad, dificulta la aplicación de experiencias externas.
    
    vii. Difunde anualmente las materias sobre las que en el último año se han realizado actividades de capacitación al directorio.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Hasta el momento, no ha sido necesario considerar actividades de capacitación.
    

  c) El directorio cuenta con una política para la contratación de expertos(as) que lo asesoren en materias contables, tributarias, financieras, legales o de otro tipo:

  • 
    i. Que contemple la posibilidad de veto por parte de uno o más directores para la contratación de un(a) asesor(a) en particular.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La contratación de asesores especialistas ha sido de muy baja ocurrencia y se ha realizado para casos muy puntuales. Actualmente, y desde hace bastante tiempo, la compañía cuenta con asesores legales y contabilidad externalizados, de carácter permanente, por lo que no es necesario establecer una política al respecto.
    
    ii. Que a requerimiento de al menos uno de sus integrantes sea contratada la asesoría para la materia requerida por aquél.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Dado el objeto de la sociedad, y su rango de operación, no ha sido necesario.
    
    iii. Que, contemple la difusión, al menos una vez al año, de las asesorías solicitadas y no contratadas, especificando las razones por las que el directorio adoptó esa decisión en particular, lo cual además queda debidamente reflejado en el acta de la sesión correspondiente.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    En consideración a que las únicas asesorías contratadas han sido para casos muy puntuales, y en general relacionados a aspectos legales, y de común acuerdo de todo el directorio lo que ha quedado reflejado en el Acta de Directorio respectiva, si hubiera alguna discrepancia, igualmente debe quedar reflejada.
    

  d) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la empresa de auditoría externa a cargo de la auditoría de los estados financieros para analizar:

  • 
    i. El programa o plan de auditoría.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No existen reuniones formales con los auditores externos, ya que los Estados Financieros reflejan únicamente la inversión que tiene l a sociedad en Empresa Eléctrica Pehuenche S.A. y los dividendos que esta empresa entrega a sus accionistas, como también su distribución.
    
    ii. Eventuales diferencias detectadas en la auditoría respecto de prácticas contables, sistemas administrativos y auditoría interna.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Considerando que a sociedad tiene externalizado el servicio contable y que cuenta, sólo con un ejecutivo y una asistente, no se han detectado diferencias en los registros y procedimientos utilizados
    
    iii. Eventuales deficiencias graves que se hubieran detectado y aquellas situaciones irregulares que por su naturaleza deban ser comunicadas a los organismos fiscalizadores competentes.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No se han detectado este tipo de situaciones.
    
    iv. Los resultados del programa anual de auditoría.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El resultado del programa anual de auditoría siempre ha cumplido con las normas de las instituciones fiscalizadoras, y son revisados por el Comité de Directores y el Directorio mismo, en cada oportunidad.
    
    v. Los posibles conflictos de interés que puedan existir en la relación con la empresa de auditoría o su personal, tanto por la prestación de otros servicios a la sociedad o a las empresas de su grupo empresarial, como por otras situaciones.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El proceso de licitación de los servicios de auditoría externa es realizado conforme a las normas establecidas por la CMF, es analizado primeramente por el Comité de Directores, luego por el Directorio y finalmente la decisión es tomada por la Junta de Accionistas.
    

  e) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la unidad de gestión de riesgos de la entidad o responsable de función equivalente, para analizar:

  • 
    i. El adecuado funcionamiento del proceso de gestión de riesgos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Dado el carácter de sociedad de inversiones de la Sociedad, el factor de riesgo más significativo está determinado por la estabilidad, solvencia y rentabilidad de la Compañía en que puede efectuar sus inversiones. Por tanto, hay inversiones en Empresa Eléctrica Pehuenche S.A., el riesgo económico-financiero de las inversiones de Tricahue S.A. está asociado directamente al de Pehuenche S.A.
    
    ii. La matriz de riesgo empleada por la unidad así como las principales fuentes de riesgos y metodologías para la detección de nuevos riesgos y la probabilidad e impacto de ocurrencia de aquellos más relevantes.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Por lo señalado en el punto anterior, no es necesario contar con una matriz ni metodologías asociadas.
    
    iii. Las recomendaciones y mejoras que en opinión de la unidad sería pertinente realizar para gestionar de mejor manera los riesgos de la entidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Acorde con lo explicado precedentemente no se da este tipo de recomendaciones.
    
    iv. Los planes de contingencia diseñados para reaccionar frente a la materialización de eventos críticos, incluida la continuidad del directorio en situaciones de crisis.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Según lo señalado anteriormente no existe riesgo directo en la sociedad, y más aún que sea manejado por ella
    

  f) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la unidad de auditoría interna, oficial de cumplimiento o responsable de función equivalente, para analizar:

  • 
    i. El programa o plan de auditoría anual.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad dado lo restringido de su objeto social, cuenta con sólo dos personas contratadas, un ejecutivo y un asistente, por tanto, no es factible contar con esta unidad.
    
    ii. Eventuales deficiencias graves que se hubieran detectado y aquellas situaciones irregulares que por su naturaleza deban ser comunicadas a los organismos fiscalizadores competentes o el Ministerio Público.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No se han detectado este tipo de situaciones, dado lo restringido de su operación y cantidad de personal es de difícil ocurrencia.
    
    iii. Las recomendaciones y mejoras que en opinión de la unidad sería pertinente realizar para minimizar la ocurrencia de irregularidades o fraudes.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No por lo señalado anteriormente.
    
    iv. La efectividad de los modelos de prevención de delitos implementados por la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No por lo señalado anteriormente.
    

  g) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la unidad de Responsabilidad Social, Desarrollo Sostenible o responsable de función equivalente, para analizar:

  • 
    i. La efectividad de las políticas aprobadas por el directorio para difundir al interior de la organización, sus accionistas y al público en general los beneficios de la diversidad e inclusión para la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El tamaño de la organización, sólo un ejecutivo y una asistente, no amerita contar con esta unidad.
    
    ii. Las barreras organizacionales, sociales o culturales detectadas que pudieren estar inhibiendo la natural diversidad que se habría dado de no existir esas barreras.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No por lo señalado anteriormente.
    
    iii. La utilidad y aceptación que han tenido los reportes de sostenibilidad difundidos a los grupos de interés relevantes de la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No por lo señalado anteriormente.
    

  h) El directorio contempla durante cada año la realización de visitas en terreno a las distintas dependencias e instalaciones de la sociedad, para conocer:

  • 
    i. El estado y funcionamiento de esas dependencias e instalaciones.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad utiliza para su funcionamiento una sola oficina, del tamaño requerido para el personal contratado, dos personas, un ejecutivo y una asistente.
    
    ii. Las principales funciones y preocupaciones de quienes se desempeñan en las mismas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad sólo cuenta con una oficina, acorde a tener contratada sólo a dos personas.
    
    iii. Las recomendaciones y mejoras que en opinión de los responsables de esas dependencias e instalaciones sería pertinente realizar para mejorar el funcionamiento de las mismas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad sólo cuenta con una oficina.
    

  i) De las reuniones sostenidas para cada punto referido en las letras d) a la f) anteriores, al menos una por cada punto se realiza sin la presencia del gerente general de la sociedad.

  • No
    Explicación:
    Como ya se ha informado la sociedad, en consideración a su objeto, forma de operar y el número de personas contratadas, dos, no cuenta con las unidades analizadas en los puntos anteriores.
    

  j) El directorio cuenta con un procedimiento formal de mejoramiento continuo en operación:

  • 
    i. Para detectar e implementar eventuales mejoras en su organización y funcionamiento.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No existe un procedimiento al respecto. Las mejoras en el funcionamiento del directorio se van dando en el seno de dicho órgano y no se ha establecido un proceso formal.
    
    ii. Para detectar aquellas áreas en que sus integrantes pueden fortalecerse y continuar perfeccionándose.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Por lo señalado anteriormente.
    
    iii. Para detectar y reducir barreras organizacionales, sociales o culturales que pudieren estar inhibiendo la natural diversidad de capacidades, visiones, características y condiciones que se habría dado en el directorio de no existir esas barreras.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Por lo señalado anteriormente.
    
    iv. Que, sin perjuicio de las obligaciones legales, contemple expresamente la determinación del número mínimo de reuniones ordinarias, el tiempo promedio mínimo de dedicación presencial y remota a las mismas, y la antelación con la que se debiera remitir la citación y los antecedentes necesarios para la adecuada realización de aquéllas, reconociendo las características particulares de la entidad así como también la diversidad de experiencias, condiciones y conocimientos existentes en el directorio, según la complejidad de las materias a tratar.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No existe un procedimiento al respecto, en consideración a que la sociedad tiene establecido, a lo menos, una sesión de directorio al mes y su citación, se efectúa con unos ocho días de anticipación, según sean los temas a tratar.
    
    v. Que contemple expresamente el cambio, en el caso que fuere pertinente, de la forma de organización y funcionamiento del directorio ante situaciones de contingencia o crisis.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No existe procedimiento, ya que los riesgos de la sociedad dependen casi exclusivamente de los riesgos de Empresa Eléctrica. Pehuenche S.A., sobre los cuales no tiene tuición.
    
    vi. Que considere la asesoría de un experto ajeno a la sociedad para la detección e implementación de esas eventuales mejoras o áreas de fortalecimiento.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Dado el objetivo y el tamaño de la sociedad.
    
    vii. En que la detección a que se refiere los números i a iii anteriores, se realice al menos sobre una base anual.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No corresponde según lo señalado anterirmente.
    

  k) El directorio cuenta con un sistema de información en operación y de acceso por parte de cada director que:

  • 
    i. Le permite acceder, de manera segura, remota y permanente, a todas las actas y documentos tenidos a la vista para cada sesión de directorio de los últimos 3 años, de acuerdo a un mecanismo de ordenamiento que facilite su indexación y búsqueda de información.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad tal como lo exige la ley, cuenta con el Libro de Actas de sesiones del Directorio donde se encuentran los acuerdos y fundamentos entregados. Asimismo, los borradores de actas circulan previamente a la siguiente sesión de directorio. Finalmente, el Gerente General al envíar la citación para la reunión de directorio próxima, informa la tabla que tendrá la sesión y si los puntos a tratar cuentan con respaldos o informes, también son enviados con la debida antelación.
    
    ii. Le permite acceder, de manera segura, remota y sin perjuicios de las obligaciones legales respecto al plazo de envío de contenido de las citaciones, a la minuta o documento que sintetiza todas las materias que se tratarán en esa sesión y los demás antecedentes que se presentarán en dicha sesión o adicionales necesarios para prepararse para la misma.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Adicionalmente, todo los documentos son enviados a los correos electrónicos de cada uno de los Directores.
    
    iii. Permite el acceso al que se refiere el número ii anterior, con al menos 5 días de antelación a la sesión respectiva.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Habitualmente, estos correos electrónicos son enviados, a lo menos , con diez días de anticipación a la reunión.
    
    iv. Le permite acceder de manera segura, remota y permanente, al sistema de denuncias implementado por la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Las características especiales de la sociedad, especialmente su tamaño, no requiere de ésto, sin embargo, en un caso así, lo primero es avisar a los directores.
    
    v. Le permite revisar el texto definitivo del acta de dicha sesión.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El texto definitivo de las actas son enviados a los correos electrónicos de cada Director con la debida anticipación de la siguiente reunión de Directorio, oportunidad en que deben ser firmadas.
    
    vi. Permite la revisión a que se refiere el número v anterior, con no más de 5 días posteriores a la sesión respectiva.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Habitualmente, su envío es con un plazo, no superor, a los diez días.
    

2. De la relación entre la sociedad, los accionistas y público en general

• a) El directorio ha implementado un procedimiento formal y en operación para que los accionistas de la sociedad se puedan informar:

  • 
    i. Con al menos 3 meses de antelación a la junta de accionistas en que se elegirán directores, acerca de la diversidad de capacidades, condiciones, experiencias y visiones que en opinión del directorio resulta aconsejable formen parte del mismo para que éste esté en mejores condiciones de velar por el interés social.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No existe un procedimiento formal al respecto.
    
    ii. Antes de la votación correspondiente, del número máximo de directorios que, en opinión del directorio, es aconsejable tengan los directores que sean electos por los accionistas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Antes de la votación para la elección de los directores, los accionistas pueden efectuar todas la consultas que estimen convenientes.
    
    iii. Antes de la votación correspondiente, la experiencia, profesión u oficio del candidato a director.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Lo señalado en el punto anterior.
    
    iv. Antes de la votación correspondiente, si el candidato a director mantiene o ha mantenido en los últimos 18 meses relaciones contractuales, comerciales o de otra naturaleza con el controlador de la sociedad, o sus principales competidores o proveedores.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Todos estos antecedentes pueden ser consultados en la Junta misma.
    

  b) El directorio ha implementado un mecanismo, sistema o procedimiento formal que permita:

  • 
    i. A los accionistas participar y ejercer su derecho a voto por medios remotos, en la misma oportunidad que el resto de los accionistas que están físicamente representados en la junta.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La Sociedad ha establecido, una plataforma tecnológica para que los accionistas asistentes voten y participen en tiempo real, en las Juntas de Accionistas.
    
    ii. A los accionistas observar, de manera remota y en tiempo real, lo que ocurre durante las juntas de accionistas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Los accionistas que asisten por vía remota, pueden observar todo en tiempo real, para los accionistas en general, no se cuenta con este mecanismo, sin embargo, la sociedad da a conocer los acuerdos a través de los medios y plazos establecidos por la ley y la CMF.
    
    iii. Al público en general informarse en tiempo real de los acuerdos adoptados en las juntas de accionistas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Aún no se ha implementado este mecanismo, dado la contingencia, se ha visto aplazado el desarrollo de un sistema así.
    
    iv. Al público en general enterarse de los acuerdos adoptados en la junta de accionista, con un desfase inferior a 5 minutos de votado el acuerdo respectivo.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No se ha implementado aún, pero está considerado su desarrollo.
    

  c) El directorio ha aprobado una política y establecido procedimientos formales que tienen por objetivo proveer anualmente al público información respecto a:

  • 
    i. Las políticas adoptadas por la sociedad en materia de responsabilidad social y desarrollo sostenible.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El objetivo de la sociedad es limitado solo a la compra y venta de acciones de Empresa Eléctrica Pehuenche S.A., por tanto, su incidencia en materias de responsabilidad social y desarrollo sostenible no tiene mayor significación.
    
    ii. Los grupos de interés identificados por la sociedad como relevantes, así como las razones por las que tales grupos tienen esa condición.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Considerando el objetivo de la sociedad no se ha considerado necesario establecer una política para esta materia.
    
    iii. Los riesgos relevantes, incluidos los de sostenibilidad, de la sociedad, así como las principales fuentes de esos riesgos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El riesgo, casi exclusivo de la sociedad, dependen directamente de los riesgos que tenga Empresa Eléctrica Pehueche S.A., empresa donde concentra el total de sus inversiones acorde con su objeto social.
    
    iv. Los indicadores medidos por la sociedad en materia de responsabilidad social y desarrollo sostenible.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Acorde a su objeto social, la sociedad no tiene incidencia en estas materias.
    
    v. La existencia de metas y la evolución que han tenido los indicadores de sostenibilidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Las características de esta sociedad de inversiones no tiene incidencia en estas materias.
    

  d) Para efectos de la definición de las políticas, indicadores y formato de reporte referidos en la letra c) anterior, se han seguido estándares internacionales como, por ejemplo, las directrices contenidas en la ISO 26000:2010, o los Principios y Estándares de Reportes y Difusión de la "Global Reporting Initiative" o del "International Integrated Reporting Council".

  • No
    
    Explicación (4000 caracteres máximo):
    Dado lo restringido de su objetivo social y su dependencia del resultado de Empresa Eléctrica Pehuenche S.A. no permite la aplicación de estas materias.
    

  e) La sociedad cuenta con una unidad de relaciones con los accionistas, inversionistas y medios de prensa que:

  • 
    i. Permite a éstos aclarar dudas de la sociedad, sus negocios, principales riesgos, situación financiera, económica o legal y negocios públicamente conocidos de la entidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad dado su tamaño, cuenta con sólo dos personas contratadas, no requiere contar con una unidad como la planteada.
    
    ii. Cuenta con personas que, al menos, dominen el idioma inglés para responder a las consultas de quienes no hablen español.
    Respuesta: Sí
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Cuenta con una persona que habla inglés para atender las consultas de las personas que no hablen español.
    
    iii. Es la única unidad autorizada por el directorio para responder tales consultas a los accionistas, inversionistas y medios de prensa.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El hecho de no contar con una unidad específica para estas atenciones, el gerente general es la única persona autorizada para responder consultas externas.
    

  f) El directorio cuenta con un procedimiento formal de mejoramiento continuo en operación:

  • 
    i. Para detectar e implementar, eventuales mejoras en los procesos de elaboración y difusión de las revelaciones que realiza la entidad al mercado a objeto que éstas sean de fácil comprensión por el público.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Dada su actividad limitada, la casi totalidad de sus comunicaciones se hacen por acuerdo del directorio, por lo que no se estimado necesario establecer un procedimiento.
    
    ii. Para detectar e implementar, eventuales mejoras en los procesos de elaboración y difusión de las revelaciones que realiza la entidad al mercado a objeto que dichas comunicaciones sean provistas al mercado de manera oportuna.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Según lo expuesto en el punto anterior.
    
    iii. Que considere la asesoría de un experto ajeno a la sociedad para la detección e implementación de esas eventuales mejoras.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Considerando su actividad limitada y el tamaño de la sociedad no se ha considerado contar con asesorías en estas materias.
    
    iv. En que la detección a que se refieren los números i y ii anteriores, se realiza al menos sobre una base anual.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Debido a lo señalado en los tres puntos anteriores.
    

  g) La sociedad cuenta con una página web actualizada por medio de la cual los accionistas pueden acceder a toda su información pública, de manera sencilla y de fácil acceso.

  • No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Dado el objeto social no se ha estimado necesario habilitar una página web que comunique la información de la sociedad, la que puede ser obtenida en las oficinas de la misma y cuenta con personas que pueden atender los requerimientos administrativos y de información. Sin embargo, para el presente año, está considerado su implementación, ya que a la fecha ya se cuenta con un diseño en pre-borrador para ser revisado por el Directorio.
    

3. De la gestión y control de riesgos

• a) El directorio ha implementado un proceso formal de Gestión y Control de Riesgos el cual se encuentra en operación y que:

  • 
    i. Tiene como directrices generales las políticas de gestión de riesgos aprobadas por el directorio.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Tomando en cuenta que Tricahue S.A. es una sociedad de inversiones, pero con un objeto social restringido solamente a la compra y venta de acciones de Empresa Eléctrica Pehuenche S.A., el factor de riesgo más significativo está determinado por la estabilidad, solvencia y rentabilidad de dicha compañía.
    
    ii. Cuenta con una unidad de Gestión de Riesgos o equivalente, encargada de la detección, cuantificación, monitoreo y comunicación de riesgos, y que reporta directamente al directorio.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Teniendo presente lo señalado anteriormente y el tamaño de la sociedad no se cuenta con una unidad para estas materias.
    
    iii. Cuenta con una unidad de Auditoría Interna o equivalente, responsable de la verificación de la efectividad y cumplimiento de las políticas, procedimientos, controles y códigos aprobados por el directorio, y que reporta directamente a éste.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Dado las características especiales de esta sociedad y considerando que cuenta con sólo un ejecutivo y una asistente, no se ha estimado necesario contar con una unidad de auditoría interna.
    
    iv. Incorpora dentro del proceso de cuantificación, monitoreo y comunicación de riesgos tanto los riesgos directos de la entidad como aquellos indirectos que pueden surgir de las demás empresas del grupo empresarial al que pertenece la entidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El factor de riesgo más significativo de la sociedad se sitúa fuera de ella, en Empresa Eléctrica Pehuenche S.A., por tanto, este riesgo indirecto está siendo seguido por el directorio mismo.
    
    v. Considera el impacto potencial que tendrá la materialización de los riesgos de sostenibilidad económicos, sociales y ambientales a los que la misma está expuesta.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El directorio y el Gerente General efectúan el seguimiento del desarrollo de los factores de riesgos asociados a Empresa Eléctrica Pehuenche S.A.
    
    vi. Tiene como guía principios, directrices y recomendaciones nacionales e internacionales como, por ejemplo, los desarrollados por "The Committee of Sponsoring Organizations" (COSO, por sus siglas en inglés) o los contenidos en "Control Objectives for Information and Related Technology" (COBIT, por sus siglas en inglés) creados por ISACA o la ISO 31000:2009 e ISO 31004:2013.
    Respuesta: No
    
    Explicación (4000 caracteres máximo):
    Considerando que no se cuenta con unidades específicas al interior de la sociedad, este tipo de materias no han sido abordadas.
    
    vii. Contempla un Código de Conducta o documento equivalente aprobado por el directorio y revisado anualmente, que define los principios y lineamientos que deben guiar el actuar del personal y directorio de la entidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No se cuenta con un código de conducta ética que defina los principios que guían el actuar de su personal. Se ha considerado que no es necesario dadas las características de la sociedad y que sólo cuenta con dos personas contratadas.
    
    viii. Contempla la información y capacitación permanente de todo el personal atingente, independiente del vínculo contractual que lo una con la sociedad, respecto de las políticas, procedimientos, controles y códigos implementados para la gestión de riesgos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Al sólo contar con sólo dos personas contratadas, un ejecutivo y una asistente, no se ha estimado necesario contar con estos programas.
    
    ix. Es revisado y actualizado, al menos anualmente.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    En consideración a lo señalado en el punto anterior y al no contar con un programa par estas materias no es factible su revisión.
    

  b) El directorio ha implementado un procedimiento formal y que está en operación:

  • 
    i. Para canalizar las denuncias por parte de su personal, cualquiera sea el vínculo contractual, accionistas, clientes, proveedores o terceros ajenos a la sociedad, de eventuales irregularidades o ilícitos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El hecho que se cuente con sólo dos personals en la sociedad, estas denuncias deben ser presentadas al Gerente General o a la asistente, no es factible implementar un procedimiento.
    
    ii. Que garantiza el anonimato del denunciante.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El hecho que no se pueda implementar un procedimiento, el anonimato debe ser cuidado por el denunciante.
    
    iii. Que permite al denunciante conocer el estado de su denuncia.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Dadas las características de la sociedad y el hecho de contar con sólo dos personas, hace difícil disponer de un sistema de seguimiento de la denuncia sin perder el anonimato.
    
    iv. Que es puesto en conocimiento de su personal, accionistas, clientes, proveedores y terceros, tanto mediante capacitaciones como a través del sitio en Internet de la entidad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad no cuenta con página web, su desarrollo estaba contemplado, pero dadas las contingencias debió ser postergado, y además cuenta con sólo dos personas contratadas.
    

  c) El directorio ha implementado un procedimiento formal y que está en operación:

  • 
    i. Para detectar y reducir barreras organizacionales, sociales o culturales que pudieren estar inhibiendo la diversidad de capacidades, condiciones, experiencias y visiones que, sin esas barreras, se habría dado naturalmente en la organización.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad al contar con sólo dos personas, este tipo de situaciones no se presentan.
    
    ii. Para identificar la diversidad de capacidades, conocimientos, condiciones, experiencias y visiones con que deben contar sus ejecutivos principales.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Al contar con sólo un ejecutivo, quien reporta directamente al directorio, este organismo debe evaluar si hay alguna materia que debe profundizar.
    
    iii. Para identificar entre los trabajadores de la entidad, a potenciales reemplazantes del gerente general y demás ejecutivos principales, en función del proceso de identificación descrito en el numeral ii anterior.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Un procedimiento de reemplazo en dichas condiciones no se puede lllevar a cabo por contar con un solo ejecutivo.
    
    iv. Para reemplazar oportunamente al gerente general y demás ejecutivos principales, y traspasar sus funciones e información relevante, ante su ausencia imprevista, minimizando el impacto que ello tendría en la organización.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El directorio considerando el tamaño de la sociedad trabaja conjuntamente con el Gerente General, según sean los temas analizar, de manera de que una situación de esta naturaleza no produzca problemas.
    
    v. En que la detección a que se refieren los números i y ii anteriores, se realiza al menos sobre una base anual.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Considerando todas las cacarterísticas expuestas no es factible esta revisión anual.
    

  d) El directorio ha implementado un procedimiento formal y que está en operación:

  • 
    i. Para revisar, al menos sobre una base anual, las estructuras salariales y políticas de compensación e indemnización del gerente general y demás ejecutivos principales, con el fin de detectar y corregir eventuales incentivos a que dichos ejecutivos expongan a la sociedad a riesgos que no estén acorde a las políticas definidas sobre la materia o a la comisión de eventuales ilícitos.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Dado que la sociedad cuenta con un solo ejecutivo, el directorio ha estimado no necesario establecer políticas especiales de compensación ni de indemnizaciones, por tanto, tampoco ha sido necesario establecer directrices ni procedimientos para estas materias.
    
    ii. Que contempla la asesoría de un tercero ajeno a la sociedad que apoye al directorio, y al comité de directores en caso que corresponda, en la revisión a que se refiere el numeral i anterior.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Como se analizó en el punto anterior no se ha considerado necesario un procedimiento interno, así también no es requerido un asesor externo.
    
    iii. Que contempla la difusión de las estructuras salariales y políticas de compensación e indemnización del gerente general y demás ejecutivos principales, en el sitio en Internet de la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    Como sociedad hasta el momento no cuenta con página web y además cuenta con un solo ejecutivo. Está dentro de los planes a desarrollar.
    
    iv. Que contempla someter dichas estructuras salariales y políticas a aprobación de los accionistas.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    La sociedad cuenta sólo con un ejecutivo y una asistente, por lo cual no es necesario una estructura de sueldo.
    

4. De la evaluación por parte de un tercero

• a) La autoevaluación del directorio respecto a la adopción de las prácticas contenidas en la presente normativa:

  • 
    i. Ha sido revisada y validada por un tercero ajeno a la sociedad.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    El actuar del directorio está tan acotado y considerando las características de esta sociedad de inversiones en cuanto a objeto social, forma de operar, que cuenta con sólo dos personas contratadas y que sus riesgos más significativos no dependen de ella, no ha sido considerado una evaluación externa de las presentes respuestas.
    
    ii. La persona o equipo de personas que realizaron la revisión y validación, cuenta con la experiencia acreditada de al menos 5 años en evaluación de procesos y efectividad de controles, o en la prestación de servicios profesionales de asesoría o consultoría en diseño e implementación de procesos, gestión de riesgos o mejoramiento continuo.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No ha sido contratado un asesor externo para la revisión de las respuestas a esta encuesta.
    
    iii. La entidad o personas que realizaron la revisión y validación, son fiscalizados por la Superintendencia u organismo público o privado extranjero de similar competencia.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No ha sido contratado un asesor externo.
    
    iv. La entidad o personas que realizaron la revisión y validación, pertenecen a una nómina establecida por las bolsas nacionales de entidades que cumplen las condiciones definidas por las mismas para certificar la autoevaluación a que se refiere la presente normativa.
    Respuesta: No
    Explicación (2500 caracteres máximo):
    No ha sido contratado un asesor externo.